免費咨詢熱線
0531-88888511
0531-88888511
一、流程與SAP的對接，部門與SAP的融合
1、通過SAP發(fā)現(xiàn)流程的問題，責任到部門、人，修正改善，持續(xù)關(guān)注；
2、強化SAP的管控功能；
3、人人學SAP，人人懂SAP，人人用SAP；
4、SAP運行與業(yè)績考核關(guān)聯(lián)，建立考核機制；
對涉及到SAP的部門、人都要有崗位職責，納入績效考核機制；
二、對SAP的整體認識
1、SAP頂層設(shè)計非常關(guān)鍵（會計核算主體確認、機構(gòu)人員配置、系統(tǒng)自身配置、部門及管理層需求、流程梳理、藍圖設(shè)計、上下信息溝通、考核機制、執(zhí)行力等）
2、SAP是一項系統(tǒng)工程，不能一蹴而就，存在問題是必然的，關(guān)鍵看怎么去解決；
3、SAP不是一個部門的事情，也不是一個人的事，但是必須有一個部門來主導、支持；
4、SAP是一個工具，它不是萬能的，SAP發(fā)現(xiàn)的問題如流程等需要系統(tǒng)外解決；分析原因、制定方案、解決問題；
5、SAP考驗公司管理的規(guī)范化、流程化、精細化，管理根基越深、流程越規(guī)范，SAP運行越順暢；
6、SAP需要各部門的有效溝通、配合，管理者的支持；
7、SAP系統(tǒng)博大精深，需要持續(xù)學習SAP系統(tǒng)；
三、產(chǎn)品實際成本問題（必須解決，否則無法決策分析）
1、現(xiàn)有SAP無法提取產(chǎn)品實際成本，產(chǎn)品生產(chǎn)差異結(jié)算問題仍未解決；
2、解決途徑：
物料分類賬的啟用（CKM3），標準成本還原實際成本；
四、SAP物料主數(shù)據(jù)規(guī)范要點（MM01、MM02）
1、物料名稱按包裝袋分類，突出表現(xiàn)在在分離蛋白；
2、物料稅率維護問題，17%、13%；前期發(fā)現(xiàn)有些物料稅率錯誤，建立物料主數(shù)據(jù)需和財務相結(jié)合；
3、物料組分類問題，前期發(fā)現(xiàn)物料組分類錯誤，將包裝袋納入產(chǎn)成品；
4、聯(lián)產(chǎn)品結(jié)算規(guī)則分攤比例維護問題；
五、SAP物料清單、工藝路線維護問題（CA01、CA02;CA01、CA02）
1、BOM要與生產(chǎn)、技術(shù)、研發(fā)相結(jié)合；
2、工藝路線要與生產(chǎn)、技術(shù)、研發(fā)相結(jié)合；
3、生產(chǎn)、技術(shù)、研發(fā)必須參與BOM主數(shù)據(jù)的維護問題；
六、SAP作業(yè)價格維護問題（KSBT、KP26）
1、定期分析KSBT結(jié)果，多期比較，維護一個相對正確的作業(yè)價格，持續(xù)關(guān)注；
2、作業(yè)價格（制造費用-其他）相對不穩(wěn)定，與公司大修、停機有關(guān)；
七、SAP客戶主數(shù)據(jù)規(guī)范要點（XD01、XD02）
1、一次性客戶問題，前期清理較多，避免經(jīng)常使用一次性客戶；
2、創(chuàng)建客戶注意重復性檢查，避免客戶數(shù)據(jù)重復；（VCUST）
3、必要條件MWSI丟失問題，可通過VK11維護國家稅率解決；（經(jīng)常在國外客戶遇到，權(quán)限在銷售）
4、開票未生成會計憑證，查看客戶主數(shù)據(jù)公司代碼、銷售組織是否維護；缺失重新維護，VFX3檢查，再重新開票VF11即可；
5、客戶模板現(xiàn)在用的很少，基本就是一個客戶名稱，有必要繼續(xù)規(guī)范一下，不見模板不建客戶，客戶的賬期維護準確，以便做應收賬款賬齡分析；
八、供應商主數(shù)據(jù)問題（XK01、XK02）
1、一次性供應商問題，前期較多，現(xiàn)在已經(jīng)停用，不會出現(xiàn)一次性供應商問題；
2、創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)注意重復性檢查，避免供應商主數(shù)據(jù)重復；(MKVZ)
3、創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)時，訂單貨幣選擇RMB，不要選擇CNY；否則創(chuàng)建采購訂單時會報錯；
4、創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)時，要正確選擇統(tǒng)馭科目，這一點非常重要；供應商要選擇應付賬款-供應商，不要選擇預付賬款-供應商，大豆供應商要選擇應付賬款-農(nóng)戶；內(nèi)部員工要選擇其他應付-員工；不要選擇其他應收-員工；
5、創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)時，正確選擇供應商賬戶組，一次性供應商就不要用了；
6供應商模板現(xiàn)在用的很少，基本就是一個供應商名稱，有必要繼續(xù)規(guī)范一下，不見模板不建客戶，供應商的賬期維護準確，以便做賬齡分析；
九、資產(chǎn)主數(shù)據(jù)問題(AS01、AS02)
1、AS01可創(chuàng)建多個同樣的資產(chǎn)，可修改類似資產(chǎn)的編號創(chuàng)建，創(chuàng)建幾個同樣的資產(chǎn)錄入幾個就可以，提高創(chuàng)建資產(chǎn)的效率；
2、AS01創(chuàng)建資產(chǎn)區(qū)分資產(chǎn)類型，一定要區(qū)分清楚，創(chuàng)建在建工程時選擇600，折舊范圍里面的use life（使用年限）一定不要錄入，否則計算折舊就報錯，后果不堪設(shè)想，這個問題前期遇到過，折騰了好幾個小時；
3、創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)時資產(chǎn)描述可用*名稱+型號*表示，這樣利于以后資產(chǎn)的盤點；
十、會計科目主數(shù)據(jù)問題（FS00）
1、帶參考創(chuàng)建，避免錯誤；
2、注意重復，重復了凍結(jié)即可（已使用），未使用的話可以刪除；
3、改變先入為主的意識，SAP會計科目編碼規(guī)則與金蝶的會計編碼規(guī)則并不完全一致；
比如銀行存款，SAP與金蝶會計代碼從10020001到10020049是一致的，以后就不一致；如果SAP錄入總賬是還是按照金蝶代碼錄入就錯了，這一點必須要注意，前期數(shù)據(jù)清理是發(fā)現(xiàn)這個問題尤為突出；
十一、內(nèi)部訂單問題(KO01、KO02、KOB1)
1、KO01創(chuàng)建內(nèi)部訂單，訂單類型主要應用專項應付款、遞延收益、短期借款、長期借款等
2、F-02記賬時要一定選擇好內(nèi)部訂單類型，不要搞混；比如短期借款和長期借款里面有同一個銀行，選擇錯了就會導致后期核對困難；
十二、CO模塊（關(guān)注S_ALR_87013611報表）
1、原煤領(lǐng)用應當區(qū)分蒸汽鍋爐和導熱油爐，蒸汽鍋爐生產(chǎn)蒸汽，導熱油爐不生產(chǎn)蒸汽，導熱油爐僅僅為XX車間服務，所以導熱爐的物料消耗在SAP的領(lǐng)用應當是201到XX車間、XX車間；蒸汽鍋爐的物料消耗（不僅僅原煤，所有的物料消耗）應該201到新區(qū)蒸汽鍋爐車間；
現(xiàn)在SAP導熱油爐的所有物料消耗都到鍋爐車間，這就虛增了蒸汽的產(chǎn)出成本，虛減了XX車間的成本，虛增了除XX車間以外車間的成本；導致成本與實際不符；請鍋爐車間區(qū)分蒸汽鍋爐和導熱油爐的消耗數(shù)量、201對應的成本中心。
（1）、蒸汽鍋爐物料消耗對應鍋爐車間
（2）、導熱油爐物料消耗對應XX車間、XX車間
2、物料管道物料問題
（1）、除了直接生產(chǎn)車間的管道物料無法通過工單確認消耗，虛減了鍋爐車間、污水處理車間、沼氣發(fā)電等車間的水電消耗，解決辦法通過總賬錄入實際耗用；
（2）、經(jīng)營期與供電公司、水公司結(jié)算時間不一致，就會出現(xiàn)時間差異、成本的差異；多開的發(fā)票差異計入長期攤銷費用以后期間攤銷（扣除后期管理部門、工程部門消耗倒擠）
3、作業(yè)工時問題
由生產(chǎn)、運營制定出工時計算、統(tǒng)計規(guī)則，并準確統(tǒng)計；以保證作業(yè)價格計算準確；
4、污水處理車間、沼氣發(fā)電車間成本歸屬問題
污水處理車間、沼氣發(fā)電車間受益對象應該是XX車間，所以這兩個車間的成本消耗應在XX車間分攤，不應該在整個新區(qū)生產(chǎn)車間分攤；以保證產(chǎn)品價格計算準確；
5、XX等產(chǎn)品工單報工缺失問題
（1）、XX產(chǎn)品受人員、等因素的影響，生產(chǎn)工單尚未執(zhí)行，還是空白；
（2）、盡可能人員到位，完善產(chǎn)品工單的創(chuàng)建、報工；
6、生產(chǎn)倉的物料管控問題
責任到部門，誰的料，誰管，責任到部門、到人，建議建立車間生產(chǎn)倉物料移動臺賬，定期盤點，以保證車間物料消耗相對準確，成本歸集準確；
十三、寄售問題
寄售發(fā)貨的憑證流：（633寄售發(fā)貨生成會計憑證）
借：主營業(yè)務成本
貸：產(chǎn)成品
SAP的邏輯：提前確認銷售成本、不確認收入，這是不符合會計準則的，虛增了銷售成本。
正確的邏輯：公司的寄售發(fā)貨實質(zhì)是內(nèi)部移庫性質(zhì)，寄售發(fā)貨時不確認收入是正確的，同時不應該確認成本，收入與成本是匹配的，也應該是同時的。
十四、開發(fā)報表存在的問題
1、ZM02的邏輯關(guān)系：201計入消耗、202計入產(chǎn)出
正確的邏輯關(guān)系：201、202應該并列反映消耗，202是201的沖銷，不應該單獨反映為消耗、產(chǎn)出。
2、銷售退貨表示問題，用正數(shù)表示退貨，只能用訂單類型區(qū)分退貨銷售；
3、開發(fā)報表事務碼
采購對賬單：ZM01
庫存報表：ZM02
應收賬款余額表：ZF01
應付賬款余額表:ZF02
庫存查詢：ZMB52
銷售報表：ZV01、ZV02、ZV03
十五、產(chǎn)品標準成本問題（CK11N、CK24；CK40N）
1、每月跑成本，關(guān)注差異；（CK40N）
2、跑成本之前，先分析作業(yè)價格差異，BOM、工藝路線有無變化，有差異有變化的，必須重新維護，然后跑成本；(KSBT、KP26、CS03、CA03)
十六、FI總賬模塊
1、做完是做基本的，關(guān)鍵是正確的做完，所以說憑證的復核很重要，數(shù)據(jù)清理發(fā)現(xiàn)很多錯誤就是缺少復核產(chǎn)生的；
2、平時和月底多看一下會計科目余額表，與金蝶核對一下；（F.01）
3、特殊問題特殊對待，編制操作手冊，溝通匯報執(zhí)行；
4、憑證查找；FB03
5、憑證沖銷；FB08
6、取消清賬憑證；FRBA 對統(tǒng)馭科目而言（重置已結(jié)清項目）
